Obveznici · Građevina
Građevina i Zakon o sprečavanju pranja novca: obaveze investitora i izvođača
Izgradnja stambeno-poslovnih objekata, uključujući montažne, je djelatnost iz člana 4 stav 2 tačka 13 Zakona. Obveznik ste i kad gradite za investitora i kad sami prodajete stanove — a ako ih prodajete, na Vas se odnosi i osnov prometa nepokretnosti, pa su obje strane u svakoj transakciji Vaši klijenti. Nekretnine i građevina su u svim procjenama rizika Crne Gore označene kao najizloženiji sektor, što znači i pojačanu pažnju nadzora.
Ko je obveznik
Investitori i izvođači stambeno-poslovnih objekata, proizvođači i montažeri montažnih objekata, kao i svako ko investira u nepokretnosti ili ih prodaje u svoje ime. Broj prodatih jedinica i vrijednost projekta nemaju uticaja na status obveznika.
Koje obaveze imate
- Analiza rizika u roku od 60 dana od početka djelatnosti, godišnje ažuriranje i nova procjena prije svakog novog projekta ili načina prodaje.
- Identifikacija kupca prije zaključenja predugovora ili ugovora; kod pravnih lica utvrđivanje stvarnog vlasnika; kod višeg rizika i podaci o porijeklu sredstava.
- Ovlašćeno lice i zamjenik, obavještenje FOJ-u u roku od tri radna dana, lista indikatora, obuka, evidencije.
- Prijave FOJ-u: transakcije od 100.000 € i više, transakcije od 10.000 € sa visokorizičnim državama, sumnjive bez obzira na iznos. Zakon predviđa i dostavljanje podataka o predugovorima i ugovorima o nepokretnostima vrijednosti 15.000 € i više u roku od tri dana — provjerite da li ta obaveza pada na Vas ili na notara koji ovjerava ugovor.
Gotovina i načini plaćanja
Zakon ograničava gotovinska plaćanja ispod 10.000 €; gotovinske uplate od 3.000 € naviše traže identifikaciju klijenta i evidenciju. Dio cijene plaćen gotovinom van ugovora, uplata sa računa druge firme ili trećeg lica i plaćanje kriptoimovinom su indikatori sumnjive transakcije — ne „fleksibilnost prema kupcu”.
Najčešće greške
- 1.Analiza rizika urađena jednom, a svaki novi projekat i tip kupca mijenja rizik.
- 2.Kupac identifikovan tek kod notara — zakon traži identifikaciju prije uspostavljanja poslovnog odnosa.
- 3.Isti kupac kupuje više jedinica ili preprodaje prije useljenja, a niko to ne evidentira kao indikator.
- 4.„Mi smo samo izvođač” — izvođenje radova je osnov obaveze samo po sebi.
Šta Obveznik radi za Vas
Isti paket kao za ostale obveznike, sa sektorskom analizom rizika (kupci nerezidenti, način plaćanja, predugovori, finansiranje projekta) i listom indikatora za građevinu i nekretnine.